Rosalind Evans
Im Jahr 2023 zahlten mehr Amerikaner Kapitalertragssteuern aufgrund höherer Gewinne aus Hausverkäufen. Da die Immobilienwerte steigen, sehen sich Hausbesitzer, die ihren Hauptwohnsitz verkaufen, mit erheblichen steuerlichen Auswirkungen konfrontiert, insbesondere wenn die Gewinne bestimmte Schwellenwerte überschreiten. Finanzexperten bieten jedoch Strategien an, um diese Steuerlast wirksam zu mindern.
Die Steuerbefreiung für Kapitalerträge verstehen
Wichtige Schwellenwerte und ihre Auswirkungen
Nach den jüngsten Erkenntnissen von CoreLogic werden etwa 8% der Hausverkäufe in den USA im Jahr 2023 zu Gewinnen führen, die die Marke von 500.000 Dollar für Ehepaare und 250.000 Dollar für Alleinstehende übersteigen. Diese Zahlen sind von etwa 3% im Jahr 2019 stark angestiegen. „Aufgrund des jüngsten Anstiegs der Immobilienwerte sind mehr Verkäufer mit einer Kapitalertragssteuer konfrontiert“, erklärt Jaime Quinones, ein zertifizierter Finanzplaner bei Stockade Wealth Management. Bezeichnenderweise wurden diese Freibeträge seit 1997 nicht mehr an die Inflation angepasst, was die steuerlichen Auswirkungen für viele Hausbesitzer verschärft.
Qualifizierung für die Kapitalertragssteuerbefreiung
Erfüllung der IRS-Anforderungen
Hausbesitzer müssen bestimmte IRS-Kriterien erfüllen, um in den Genuss der Kapitalertragsbefreiung zu kommen. Dazu gehören der „Eigentumstest“, bei dem der Hausbesitzer die Immobilie mindestens zwei der letzten fünf Jahre besessen haben muss, und der „Wohnsitztest“, bei dem die Immobilie innerhalb dieser fünf Jahre für 24 Monate der Hauptwohnsitz des Hausbesitzers gewesen sein muss. Diese Monate müssen nicht aufeinander folgen, was eine gewisse Flexibilität bei der Inanspruchnahme der Befreiung ermöglicht.
Strategien zur Reduzierung der Kapitalertragssteuer
Erhöhung der Basis des Hauses durch Verbesserungen
Parker Trasborg, ein leitender Finanzberater bei CJM Wealth Advisers, merkt an: „Wenn Sie lange genug in einem Haus gelebt haben, um den Freibetrag für Kapitalerträge zu überschreiten, haben Sie mit hoher Wahrscheinlichkeit Verbesserungen an dem Haus vorgenommen.“ Hauseigentümer können diese Verbesserungen, wie z.B. ein neues Dach oder einen Anbau, nutzen, um die „Basis“ des Hauses oder den ursprünglichen Kaufpreis zu erhöhen. Diese Anpassung kann den steuerpflichtigen Gewinn effektiv reduzieren, obwohl routinemäßige Wartungsarbeiten wie das Reparieren undichter Rohre nicht in Frage kommen. Die ordnungsgemäße Dokumentation dieser Verbesserungen ist von entscheidender Bedeutung, insbesondere bei einer Prüfung durch das Finanzamt.
Da sich die Immobilienmärkte weiterentwickeln, ist das Verständnis und die Handhabung der Kapitalertragssteuer bei Hausverkäufen entscheidend für die Maximierung der finanziellen Ergebnisse. Indem sie sich mit den Steuergesetzen und den verfügbaren Steuerbefreiungen vertraut machen und die Bemessungsgrundlage ihres Hauses strategisch anpassen, können Hausbesitzer ihre steuerlichen Pflichten erheblich mindern. Wenn Sie informiert bleiben und sich mit Finanzexperten beraten, können Sie erhebliche Einsparungen erzielen und den Verkaufsprozess reibungsloser gestalten.
