Entscheidung über die optimale Reihenfolge der Entnahmen aus den Ersparnissen für den Ruhestand

In diesem Artikel wird eine typische Abfolge vorgestellt, um zu bestimmen, von welchem Konto Sie in Ihren besten Jahren Geld abheben sollten.

Wann haben Sie das letzte Mal in Panik einen Arzt aufgesucht, der Ihnen nur riet: „Trinken Sie viel, ruhen Sie sich aus und waschen Sie sich vor allem die Hände!“? Die Analogien im Bereich der persönlichen Finanzen sehen oft so aus: „Legen Sie 15 % Ihres Gehalts zur Seite. Legen Sie einen Notfallfonds an. Vermeiden Sie Kreditkartenschulden.“ Doch keine dieser bekannten Weisheiten bezieht sich auf die Entnahme Ihres hart verdienten Geldes aus Ihrem Ruhestandsguthaben. Dieser Artikel soll Licht in diese Angelegenheit bringen.

In den folgenden Abschnitten schlage ich eine typische Reihenfolge vor, um zu bestimmen, wann Sie sich von Ihren Rentenkonten zurückziehen sollten. Es sei darauf hingewiesen, dass es erhebliche Ausnahmen von diesen allgemeinen Leitlinien gibt, die beachtet werden sollten.

Bargeld

Angenommen, Sie verfügen über einen Notfallfonds, der den Ausgaben von sechs Monaten entspricht, dann ist Bargeld Ihre erste Anlaufstelle für Einkommen im Ruhestand. Wenn sich beispielsweise Ihre monatlichen Ausgaben auf 10.000 Dollar belaufen und Sie 100.000 Dollar auf der Bank gespart haben, sollten die ersten 40.000 Dollar aus Bargeld oder Bargeldäquivalenten stammen.

Dafür gibt es zwei wesentliche Gründe: Wachstum und Steuern. Über einen längeren Zeitraum hinweg wachsen Barmittel langsamer als die meisten anderen Vermögenswerte. Sie möchten, dass Ihre schnelleren, wenn auch riskanteren Investitionen die Chance auf Erfolg haben. Die Verwendung von Geld erleichtert dies zunächst.

Außerdem senkt die anfängliche Entnahme von Bargeld Ihre Steuern in den Jahren des Vorruhestands. Auf diese Weise können Sie Geld von einer traditionellen IRA oder einem anderen Vorsteuerkonto in eine Roth IRA überweisen, und zwar zu potenziell niedrigeren Sätzen, als Sie später zahlen würden.

Steuerpflichtige Konten

Sobald Sie Ihre Barmittel bis zur Höhe Ihres Notfallfonds aufgebraucht haben, ist es an der Zeit, aus Ihren steuerpflichtigen Anlagen zu schöpfen. Diese umfassen Einzel-, Gemeinschafts- und widerrufliche Treuhandkonten.

Ähnlich wie im vorangegangenen Beispiel mit den Barmitteln ist diese Entscheidung hauptsächlich steuerlich motiviert. Bei einer Haltedauer von mehr als einem Jahr werden Abhebungen wahrscheinlich zu den günstigeren langfristigen Kapitalertragssätzen besteuert. Da diese Konten außerdem nicht steuerlich aufgeschoben werden, wachsen sie unter gleichen Umständen langsamer als ein Rentenkonto.

Soziale Sicherheit

Hier wird es ein bisschen kompliziert. Ich schlage nicht vor, dass Sie die Sozialversicherung sofort beantragen, wenn Sie Ihre steuerpflichtigen Konten aufgebraucht haben. Es gibt Break-even-Punkte, die auf der Lebensdauer sowie auf steuerlichen und erbrechtlichen Erwägungen beruhen.

Die Sozialversicherungsrente kann bereits mit 62 Jahren beantragt werden und wird mit 70 Jahren vollständig ausgezahlt. Die Sozialversicherungsanstalt gewährt für jeden Monat, den Sie die Antragstellung aufschieben, eine beträchtliche Erhöhung. Wenn Ihr Ziel also darin besteht, Ihr Einkommen zu maximieren, ist es umso besser, je länger Sie warten.

Altersvorsorgekonten vor Steuern

Dazu gehören traditionelle IRAs, 401(k)s, 403(b)s, 457s, SEP IRAs, usw. Alle Konten, auf denen Sie noch keine Einkommensteuer gezahlt haben. Diese Konten sind steuerlich aufgeschoben und werden bei Abhebung als Einkommen besteuert. Daher ist es oft am besten, den Termin so lange wie möglich hinauszuschieben. Das Finanzamt wird jedoch unweigerlich zur Kasse kommen. Die nachstehende Tabelle zeigt das späteste Alter, das Sie aufschieben können, wenn Sie die vorgeschriebenen Mindestausschüttungen (RMDs) vornehmen.

Roth-Konten. Roth-Konten wachsen steuerfrei, und qualifizierte Abhebungen sind steuerfrei. Abgesehen von einem Gesundheitssparkonto ist dies wahrscheinlich die steuerlich günstigste Sparmethode. In Übereinstimmung mit den vorherigen Beispielen würden Sie wollen, dass die am effizientesten wachsenden Fahrzeuge über einen möglichst langen Zeitraum akkumulieren. Darüber hinaus haben sich Roth IRAs im Rahmen des SECURE Acts als unglaublich effektive Instrumente für die Übertragung von Vermögenswerten erwiesen. Ausschüttungen sind für die Begünstigten nicht nur steuerfrei, sondern können in der Regel auch über ein Jahrzehnt nach Ihrem Tod hinaus aufgeschoben werden.

Achten Sie darauf, das SECURE-Gesetz vom SECURE 2.0-Gesetz zu unterscheiden, mit dem die umständlichen Mindestausschüttungsregeln (auf die in der obigen Tabelle verwiesen wird) für alle Roth-Konten abgeschafft wurden. Folglich können Sie diese Konten nie abheben, so dass Ihre Kinder von Ihrer klugen Steuerplanung profitieren können. Aber wo bleibt da der Spaß an der Sache?

Zusammenfassend lässt sich sagen, dass die Navigation durch Ihr Altersguthaben und die Entscheidung über die Reihenfolge der Entnahmen nicht einschüchternd sein muss. Wenn Sie die Art und die Vorteile der einzelnen Konten und die damit verbundenen steuerlichen Auswirkungen verstehen, können Sie Ihr Ruhestandseinkommen maximieren und die Früchte Ihrer jahrelangen harten Arbeit weiterhin genießen. Denken Sie jedoch daran, dass die individuellen Umstände variieren können, und es ist immer eine gute Idee, einen Finanzberater zu konsultieren, um eine möglichst fundierte Entscheidung zu treffen. Viel Spaß bei der Planung eines sicheren und angenehmen Ruhestands!