Rosalind Evans
Der Beginn eines neuen Jahres, 2024, bringt einige wichtige Änderungen in der Ruhestandsplanung mit sich. Einige dieser Veränderungen sind auf die natürliche Entwicklung der Zeit und die Inflation zurückzuführen, andere wiederum sind das Ergebnis von Gesetzesänderungen wie Secure 2.0. Diese Änderungen werden sich sowohl auf die Rentensparer als auch auf die Rentner auswirken. In diesem Artikel gehen wir auf die entscheidenden Veränderungen im Zusammenhang mit dem Ruhestand ein, die im Jahr 2024 eintreten werden, und bieten handlungsrelevante Erkenntnisse für eine effektive Finanzplanung.
Höhere Steuerklassen und Kapitalerträge:
Im Jahr 2024 werden die höheren Inflationsraten zu Anpassungen der verschiedenen finanziellen Schwellenwerte, einschließlich der Steuerklassen, nach oben führen. Diese Änderungen werden sich sowohl auf die Einkommens- als auch auf die Kapitalertragssteuer auswirken. Mark Miller von Morningstar erklärt: „Der Spitzengrenzsteuersatz liegt bei 37 %, aber er gilt für Alleinstehende mit einem Einkommen von 609.350 Dollar oder mehr und für Ehepaare mit einem gemeinsamen Einkommen von 731.200 Dollar oder mehr. Diese Schwellenwerte wurden im Vergleich zum Vorjahr angehoben, was mögliche Steuersparmodelle ermöglicht.
Mögliche Aktionspunkte:
– Erwägen Sie die Realisierung von Kapitalgewinnen im Bereich von 0 % für Alleinstehende mit einem Einkommen von weniger als 47.025 $ und für Ehepaare mit einem gemeinsamen Einkommen von weniger als 94.050 $.
– Bewertung der Angemessenheit der Umwandlung in eine Roth-Rente unter Ausnutzung der höheren Einkommensgrenzen.
Keine obligatorischen Mindestausschüttungen für Roth 401(k)s:
Secure 2.0 bringt eine bemerkenswerte Veränderung für die Rentensparer. Ab 2024 unterliegen Roth 401(k)s nicht mehr den vorgeschriebenen Mindestausschüttungen, was eine Angleichung an Roth IRAs bedeutet. Diese Änderung bietet mehr Flexibilität für Rentner, die ihr Vermögen in ihrem Plan behalten wollen.
Potenzieller Aktionspunkt:
Roth 401(k)-Investoren mit vorteilhaften Plänen müssen sich nicht beeilen, ihr Vermögen in eine Roth IRA umzuwandeln, insbesondere jüngere Sparer, die über einen längeren Zeitraum in Roth 401(k)-Pläne eingezahlt haben.
Höhere Beitragshöchstgrenzen für Sparer:
Inflationsbedingte Anpassungen wirken sich auch auf die Beitragsbemessungsgrenzen für Rentenkonten im Jahr 2024 aus. Die Beiträge zu betrieblichen Altersversorgungsplänen, wie 401(k)s, steigen sowohl für die unter 50-Jährigen als auch für die 50-Jährigen und Älteren. Auch die Beitragsbemessungsgrenzen für IRA und Health Savings Accounts (HSA) steigen.
Potenzieller Aktionspunkt:
Nutzen Sie diese Gelegenheit, um Ihre Beiträge zu Rentenkonten zu überprüfen, die Arbeitgeberbeiträge zu maximieren und automatische Beiträge zu IRAs in Erwägung zu ziehen und sich dabei an die neuen Grenzwerte anzupassen.
Höherer Grenzwert für qualifizierte gemeinnützige Ausschüttungen:
Für Senioren über 70,5 Jahre wird die Grenze für qualifizierte Wohltätigkeitsausschüttungen (qualified charitable distribution, QCD) im Jahr 2024 inflationsindexiert auf 105.000 Dollar angehoben. Diese Änderung bietet wohltätigen Personen mit IRAs steuerlich günstige Möglichkeiten.
Potenzieller Aktionspunkt:
Nutzen Sie die QCD, um für wohltätige Zwecke zu spenden und gleichzeitig die Steuern zu minimieren und die erforderlichen Mindestausschüttungen für Personen ab 73 Jahren zu erfüllen.
Höhere Schwellenwerte für die Erbschafts- und Schenkungssteuer:
Der Freibetrag für die Erbschaftssteuer wird bis 2024 auf 13,61 Millionen Dollar pro Person erhöht, was vermögenden Einzelpersonen und Paaren erhebliche Steuervorteile bietet. Darüber hinaus steigt auch der Schenkungssteuerfreibetrag.
Potenzieller Aktionspunkt:
Wer über ein beträchtliches Vermögen verfügt, sollte sich auf mögliche Änderungen der Steuergesetze einstellen, z. B. auf das Auslaufen bestimmter Bestimmungen im Jahr 2026, um die Erbschaftssteuer zu minimieren.
529 Rollover zu Roth IRA:
Secure 2.0 führt die Möglichkeit ein, ungenutzte 529-Guthaben ab 2024 in eine Roth IRA zu übertragen. Diese Bestimmung bietet Flexibilität und steuerliche Vorteile für die Begünstigten.
Potenzieller Aktionspunkt:
Informieren Sie sich über die Vorteile der Übertragung ungenutzter 529-Guthaben in eine Roth IRA, insbesondere im Falle von Stipendien oder ungenutzten Mitteln.
Mehr Flexibilität für 401(k)-Sparer:
Secure 2.0 öffnet die Türen für mehr Flexibilität bei den vom Arbeitgeber gesponserten Altersvorsorgeplänen, z. B. durch entsprechende Beiträge für die Rückzahlung von Studiendarlehen und Optionen für Notfallausgaben.
Potenzieller Aktionspunkt:
Erkundigen Sie sich bei Ihrem Arbeitgeber, ob diese neuen Funktionen verfügbar und für Ihre finanziellen Ziele von Vorteil sind.
Kosten für verschreibungspflichtige Medikamente und Abzugsfähigkeit von Langzeitpflegeprämien:
Senioren sollten auch die Änderungen bei den Kosten für verschreibungspflichtige Medikamente und die Absetzbarkeit von Langzeitpflegeprämien im Auge behalten, da sie sich auf ihre Gesundheitsausgaben und Steuerabzüge auswirken können.
Mit Blick auf das Jahr 2024 müssen Sparer und Rentner über diese Veränderungen und ihre möglichen finanziellen Auswirkungen informiert bleiben. Wenn Sie Ihre Ruhestands- und Finanzpläne entsprechend anpassen, können Sie das Beste aus der sich wandelnden Landschaft machen. Durch die Optimierung von Steuerstrategien, die Nutzung höherer Beitragsgrenzen oder die Erkundung neuer Optionen wie 529 Rollover kann eine proaktive Finanzplanung zu einem sicheren und komfortablen Ruhestand führen.
