Rosalind Evans
Die US-Steuerbehörde Internal Revenue Service (IRS) hat bedeutende Änderungen für die Bundessteuerverbindlichkeiten angekündigt, die sich auf Familien im Jahr 2025 auswirken könnten. Zu diesen Anpassungen gehören Erhöhungen der Steuergutschrift für Erwerbseinkommen (EITC) und Änderungen verschiedener Steuerschwellenwerte, die alle dazu dienen, die Inflation auszugleichen und sicherzustellen, dass Familien nicht mit höheren Steuerschulden belastet werden. Für Familien, die ihre Finanzen für das kommende Steuerjahr planen, ist es wichtig, diese Änderungen zu verstehen.
Kinderfreibetrag: Stabilität inmitten von Änderungen
Der erstattungsfähige Anteil der Steuergutschrift für Kinder bleibt bis 2025 unverändert bei 1.700 $, die Familien auch dann beanspruchen können, wenn sie keine Steuern schulden. Die maximale Kindersteuergutschrift von 2.000 $ pro Kind unter 17 Jahren steht Eltern mit einem modifizierten bereinigten Bruttoeinkommen von bis zu 400.000 $ für Ehepaare, die gemeinsam einreichen, oder 200.000 $ für Alleinstehende zur Verfügung. Bezeichnenderweise werden sich diese Zahlen ab 2024 nicht ändern. Es ist jedoch wichtig zu wissen, dass die derzeitigen Bedingungen für die Steuergutschrift für Kinder am Ende des Steuerjahres 2025 auslaufen und eine Kürzung auf 1.000 Dollar pro Kind zu erwarten ist. Gesetzgeber beider Parteien setzen sich für Vorschläge ein, um die Gutschrift großzügiger zu gestalten.
Earned Income Tax Credit: Erhöhte Leistungen
Für das Jahr 2025 werden die Höchstbeträge für den Steuerfreibetrag für verdientes Einkommen (Earned Income Tax Credit, EITC), der Familien mit niedrigem bis mittlerem Einkommen unterstützen soll, erhöht. Nach Angaben der IRS wird der Höchstbetrag des EITC für qualifizierte Steuerzahler mit drei oder mehr anspruchsberechtigten Kindern von 7.830 $ im Jahr 2024 auf 8.046 $ steigen. Weitere angepasste Zahlen sind 7.152 $ für zwei berechtigte Kinder, 4.328 $ für ein Kind und 649 $ für diejenigen ohne berechtigte Kinder. Die Höchstgrenzen des bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) für die Inanspruchnahme des EITC werden ebenfalls angehoben, so dass mehr Familien von dieser wichtigen Steuergutschrift profitieren können.
Verstehen der AGI-Grenzen und Investitionseinkommen
Im Jahr 2025 wird der maximale AGI für verheiratete Paare mit drei oder mehr Kindern bei 68.675 $ liegen, während für Alleinstehende und Haushaltsvorstände ein Schwellenwert von 61.555 $ gelten wird. Darüber hinaus müssen die Steuerzahler eine Grenze für Kapitalerträge einhalten, um sich für den EITC zu qualifizieren, die für 2025 auf 11.950 Dollar festgelegt wird. Diese Anpassung spiegelt die Notwendigkeit für Familien wider, ihre Finanzstrategien sorgfältig zu steuern, um sicherzustellen, dass sie die Anspruchsvoraussetzungen erfüllen.
Adoptionsgutschrift und Schenkungssteuerausschlüsse: Neue Möglichkeiten
Der IRS hat auch Änderungen angekündigt, die Familien zugute kommen, die eine Adoption oder Schenkung in Betracht ziehen. Der maximale Adoptionskredit für qualifizierte Ausgaben wird von 16.810 $ im Jahr 2024 auf 17.280 $ im Jahr 2025 erhöht. Gleichzeitig steigt der jährliche Freibetrag für Schenkungen auf 19.000 $, was den Steuerzahlern mehr Flexibilität bei ihrer Finanzplanung bietet. Für Familien, die ihre Kinder unterstützen wollen, bedeutet dies, dass sie mehr schenken können, ohne dass Schenkungssteuern anfallen, und so ihren wirtschaftlichen Beitrag maximieren können.
Blick in die Zukunft: Vorbereitungen für 2026
Während sich Familien mit diesen Steueränderungen für 2025 auseinandersetzen, sollten Sie unbedingt die möglichen Verschiebungen im Jahr 2026 im Auge behalten. Alex Durante, Wirtschaftswissenschaftler bei der Tax Foundation, erklärt: „Aber im darauffolgenden Jahr, 2026, sollten Familien mit höheren Steuerverbindlichkeiten rechnen, es sei denn, der Kongress stimmt für eine Verlängerung dieser 2017 eingeführten Steuerbestimmungen.“ Daher sind eine proaktive Planung und das Bewusstsein für Gesetzesänderungen der Schlüssel für Familien, die ihre Steuerverbindlichkeiten in den kommenden Jahren optimieren wollen.
Die vom IRS für 2025 angekündigten neuen Steueränderungen stellen für Familien sowohl Herausforderungen als auch Chancen dar. Wenn Sie die Anpassungen des Kinderfreibetrags, des Steuerfreibetrags für Erwerbseinkommen, des Adoptionsfreibetrags und des Schenkungssteuerfreibetrags verstehen, können Familien fundierte Entscheidungen treffen, um ihre finanzielle Zukunft effektiv zu gestalten.
