Rosalind Evans
Im Bereich der Finanzplanung gibt es oft Widersprüche, und einer davon ist die Strategie rund um die individuellen Rentenkonten (IRA). Typischerweise neigt man dazu, die gegenwärtige Steuerlast zu minimieren, aber dieser Ansatz kann zu höheren Steuern in der Zukunft führen, insbesondere im Vorruhestand. In diesem Artikel gehen wir der Frage nach, warum eine vorzeitige IRA-Ausschüttung ein kluger finanzieller Schritt sein kann. Dabei geht es nicht nur um die Deckung des unmittelbaren Cashflow-Bedarfs, sondern auch um die Ausnutzung der derzeitigen niedrigeren Steuerklassen, die Optimierung der Steuersituation für Ehepaare, die Sicherstellung der Liquidität auf den Konten nach der Steuer und die Verringerung der potenziellen Steuerlast für die Erben.
Profitieren Sie von niedrigeren Steuerklassen
Das Konzept der „negativen Einkünfte“ in der Steuererklärung bedeutet eine verpasste Chance, da nur Zins- oder Kapitalerträge vorliegen. „Nichts bricht mir das Herz bei der Finanzplanung mehr, als ein negatives Einkommen in der Steuererklärung zu sehen“, so ein Gefühl, das viele Finanzplaner teilen. Dies ist dann der Fall, wenn das Einkommen unter dem Pauschalabzug liegt, so dass man die Mittel aus der Altersvorsorge steuerfrei hätte entnehmen können. Die Ausnutzung der Steuerklassen von 10 % und 12 % durch Ausschüttungen oder Umwandlungen in eine Roth-Rente kann das Vermögen nach Steuern und die Roth-Rente erheblich verbessern und so die künftig erforderlichen Ausschüttungen und die Wahrscheinlichkeit des Eintritts in höhere Steuerklassen verringern.
Erweiterte Steuerklassen für Ehepaare
Verheiratete Paare haben im Vergleich zu Alleinstehenden „breitere“ Steuerklassen. Ein praktisches Beispiel ist ein teilweise pensioniertes Ehepaar im Alter von 60 und 61 Jahren mit einem gemeinsamen Einkommen von 100.000 Dollar. Nach Abzug der Standardabzüge können sie immer noch zusätzliche 23.500 Dollar aus einer IRA zum Steuersatz von 12 % abheben. Stirbt jedoch ein Ehegatte, so kann der überlebende Ehegatte in eine höhere Steuerklasse fallen, was alle zukünftigen Abhebungen der IRA teurer macht. Regelmäßige Ausschüttungen können die Nachsteuerkonten aufbessern und künftige Steuererhöhungen abmildern.
Größeres Polster in den Nachsteuerkonten
Das Fehlen einer „steuerlichen Diversifizierung“ bei der Ruhestandsplanung kann zu Komplikationen führen. Sich ausschließlich auf IRA- oder 401k-Konten zu verlassen, ohne ausreichende Ersparnisse auf steuerpflichtigen oder Roth-Konten, kann bei unvorhergesehenen Ausgaben zu finanziellen Belastungen führen. Wenn beispielsweise eine unerwartet große Anschaffung finanziert werden muss, könnte dies dazu führen, dass höhere IRA-Ausschüttungen vorgenommen werden müssen, die mit einem höheren Steuersatz besteuert werden, wodurch sich die Gesamtkosten erhöhen.
Reduzieren Sie zukünftige Steuern auf das Erbe Ihrer Kinder
Die neue 10-Jahres-Regel für die Entnahme von IRA-Erbschaften hat erhebliche steuerliche Auswirkungen für die Erben. Eine große IRA, die den Kindern vererbt wird, unterliegt höheren Steuersätzen, da sie gezwungen sind, sie innerhalb eines Jahrzehnts abzuheben und Steuern zu zahlen. Die proaktive Entnahme von Ausschüttungen zu niedrigeren Steuersätzen und deren Umwandlung in Roth-Konten kann die Steuerlast für den Kontoinhaber und seine Erben minimieren.
Die Weisheit der frühen IRA-Ausschüttungen liegt in ihrer kontraintuitiven Natur. Es geht darum, sich in der Steuerlandschaft zurechtzufinden, um von niedrigeren Steuerklassen zu profitieren, finanzielle Flexibilität zu schaffen und eine steuerlich günstigere Erbschaft zu gewährleisten. Zu Beginn des neuen Jahres ist es ratsam, sich von Finanzexperten beraten zu lassen, um eine Strategie für den Rückzug aus dem Rentenfonds zu entwickeln, die auf die individuellen Umstände und langfristigen finanziellen Ziele abgestimmt ist.
